Guía Docente
Guía docente para el curso 2015 - 2016
27351 -- Gestión de tesorería
Curso:
4
Semestre:
2
Créditos:
6.0
descargar PDF
Presentación metodológica general

El proceso de aprendizaje que se ha diseñado para esta asignatura se basa en lo siguiente:

El proceso de enseñanza-aprendizaje que se ha diseñado para la asignatura “Gestión de Tesorería” de 6 créditos ECTS se basa en la distribución de las 150 horas de trabajo del estudiante en 60 horas presenciales y 90 horas no presenciales.

La asignatura se desarrollará mediante clases teóricas, clases prácticas y seminarios. Todas las clases serán participativas.

En las sesiones teóricas también se incluirán ejemplos prácticos, se comentarán artículos y noticias de actualidad relacionadas con la temática de la asignatura y se propondrán debates sobre dichas cuestiones.

Las clases prácticas consistirán en el planteamiento y resolución de casos prácticos que serán trabajados o bien por los estudiantes con la supervisión del profesor o bien por el profesor. La intervención activa del alumno es fundamental para lo que se recomienda haber trabajado previamente en los problemas y casos planteados para participar en la resolución de los mismos en clase.

Los seminarios están especialmente pensados para poner en común los trabajos realizados en equipo permitiendo la intervención del resto de compañeros para enriquecer y confrontar distintos puntos de vista sobre temas de interés y actualidad relacionados con el programa de la asignatura.

Actividades de aprendizaje programadas (Se incluye programa)

El programa que se ofrece al estudiante para ayudarle a lograr los resultados previstos comprende las siguientes actividades...

1

El programa que se ofrece al estudiante para ayudarle a lograr los resultados previstos comprende las siguientes actividades de acuerdo con lo establecido en la ficha de la asignatura recogida en la Memoria de Grado en A.D.E.

 

Actividades formativas

Créditos

Metodología enseñanza-aprendizaje

Relación con las competencias a adquirir

Clases Teóricas

1,2

Clase magistral

Trabajos Individuales

E1, E2, E6

Clases Prácticas

1,2

Prácticas Dirigidas

Prácticas Informáticas

Presentación de Trabajos

E6, T1a, T1d, T4a

Teorías y seminarios, trabajos y trabajo personal

3,6

Trabajo del Estudiante

Realización de trabajos individuales o en grupo

Tutorías individuales o en grupo

E1, E2, E3, E6, T1d, T2b, T2d

2

PROGRAMA DE LA ASIGNTURA

TEMA 1.- La problemática financiera de la tesorería.

1.1.  Introducción.

1.2.  Funciones del tesorero.

1.3.  Problemática de la tesorería y de la no tesorería.

1.4.  Evaluación del coste financiero en los problemas de tesorería.

 

TEMA 2.- El marco conceptual de la gestión financiera de tesorería.

2.1. Conceptos básicos de gestión de tesorería.

2.2. La informatización de la gestión financiera de tesorería

2.3. Flujos de cobro y su gestión.

2.4. Instrumentos y canales de cobro.

2.5. El flujo de pagos y su gestión.

 

TEMA 3.- Técnicas de gestión financiera de tesorería.

3.1. Introducción.

3.2. Gestión de tesorería centralizada.

3.3. Técnica de tesorería cero-negativa.

 

TEMA 4.- Las relaciones bancarias en el ámbito de la gestión financiera de la tesorería.

4.1. Introducción

4.2. Elementos básicos de negociación

4.3. Control financiero de las operaciones bancarias

4.4. Enfoque práctico de soluciones en caso de discrepancias

 

TEMA 5.- Gestión financiera de la tesorería: Inversión de Excedentes.

5.1. Introducción

5.2. Importe, plazo e intermediarios de la inversión

5.3. Instrumentos financieros tradicionales de inversión para los excedentes

5.4. Otros instrumentos financieros de inversión para plazos más dilatado

 

TEMA 6.- Gestión financiera de la tesorería: Financiación de Déficits.

6.1. Introducción

6.2. Productos financieros bancarios

6.3. Financiación no bancaria

6.4. Otros medios de financiación del corto plazo

 

TEMA 7.- Gestión financiera de la tesorería: Gestión de Riesgos Financieros.

7.1. Introducción

7.2. Tipos de riesgo

7.3. Instrumentos de Cobertura

 

Planificación y calendario

Calendario de sesiones presenciales y presentación de trabajos

El calendario de sesiones presenciales estará enmarcado en el calendario académico de la Universidad de Zaragoza y se hará público en la web y en los paneles informativos de los distintos centros universitarios.

Los plazos de elaboración de los trabajos en grupo, los días de presentación de los mismos, las fechas de realización de la prueba individual escrita de la evaluación continua y los exámenes de convocatoria será comunicada adecuadamente y con la suficiente antelación por el profesor responsable  a través de los medios adecuados, cumpliendo la normativa vigente al respecto.

 

Bibliografia

Referencias bibliográficas de la bibliografía recomendada

Facultad de Economía y Empresa
  • Adell Ramón, Ramón. Gestión de tesorería con futuros financieros / Ramón Adell Ramón, Juan Antonio Ketterer Juanico Barcelona : Gestión 2000, 1991
  • Brealey, Richard A. : Principios de finanzas corporativas / Richard A. Brealey, Stewart C. Myers, Franklin Allen ; revisión técnica, Mario González Valdés, Juliana Gudiño Antillón, Francisco López Herrera . - 11ª ed. México [etc.] : McGraw-Hill, 2015
  • Brealey, Richard A.. Fundamentos de financiación empresarial / Richard Brealey , Stewart Myers ; traducción José Antonio Redondo López, Juan Piñeiro Chouzas, Alfonso Rodríguez Sandiás . - 5a.ed. Madrid [etc.] : McGraw-Hill, 2002
  • Circular 8/1990, de 7 de septiembre, sobre transparencia de las operaciones y protección de la clientela. [Disponible a texto completo. Mirar URL]
  • Santomá, Javier. Gestión de tesorería / Javier Santomá ; con la colaboración de Alfonso Alvárez . - [Reimp.] Barcelona : Gestión 2000 : IESE,Universidad de Navarra, D.L. 2002
  • Suárez Suárez, Andrés Santiago. Decisiones óptimas de inversión y financiación en la empresa / Andrés S. Suárez Suárez ; revisión y actualización, Javier Rojo Suárez, Pablo Suarez García . 22ª ed. Madrid : Pirámide, D.L. 2014
  • Valls Pinós, José Ramón : Fundamentos de la nueva gestión de tesorería / José Ramón Valls Pinós . - 3ª ed. Madrid : Fundación Confemetal, D.L.2003
Facultad de Empresa y Gestión Pública
  • Adell Ramón, Ramón. Gestión de tesorería con futuros financieros / Ramón Adell Ramón, Juan Antonio Ketterer Juanico Barcelona : Gestión 2000, 1991
  • Brealey, Richard A. : Principios de finanzas corporativas / Richard A. Brealey, Stewart C. Myers, Franklin Allen ; revisión técnica, Mario González Valdés, Juliana Gudiño Antillón, Francisco López Herrera . - 11ª ed. México [etc.] : McGraw-Hill, 2015
  • Brealey, Richard A.. Fundamentos de financiación empresarial / Richard Brealey , Stewart Myers ; traducción José Antonio Redondo López, Juan Piñeiro Chouzas, Alfonso Rodríguez Sandiás . - 5a.ed. Madrid [etc.] : McGraw-Hill, 2002
  • Circular 8/1990, de 7 de septiembre, sobre transparencia de las operaciones y protección de la clientela. [Disponible a texto completo. Mirar URL]
  • Santomá, Javier. Gestión de tesorería / Javier Santomá ; con la colaboración de Alfonso Alvárez . - [Reimp.] Barcelona : Gestión 2000 : IESE,Universidad de Navarra, D.L. 2002
  • Suárez Suárez, Andrés Santiago. Decisiones óptimas de inversión y financiación en la empresa / Andrés S. Suárez Suárez ; revisión y actualización, Javier Rojo Suárez, Pablo Suarez García . 22ª ed. Madrid : Pirámide, D.L. 2014
  • Valls Pinós, José Ramón : Fundamentos de la nueva gestión de tesorería / José Ramón Valls Pinós . - 3ª ed. Madrid : Fundación Confemetal, D.L.2003
Facultad de Ciencias Sociales y Humanas
  • Adell Ramón, Ramón. Gestión de tesorería con futuros financieros / Ramón Adell Ramón, Juan Antonio Ketterer Juanico Barcelona : Gestión 2000, 1991
  • Brealey, Richard A. : Principios de finanzas corporativas / Richard A. Brealey, Stewart C. Myers, Franklin Allen ; revisión técnica, Mario González Valdés, Juliana Gudiño Antillón, Francisco López Herrera . - 11ª ed. México [etc.] : McGraw-Hill, 2015
  • Brealey, Richard A.. Fundamentos de financiación empresarial / Richard Brealey , Stewart Myers ; traducción José Antonio Redondo López, Juan Piñeiro Chouzas, Alfonso Rodríguez Sandiás . - 5a.ed. Madrid [etc.] : McGraw-Hill, 2002
  • Circular 8/1990, de 7 de septiembre, sobre transparencia de las operaciones y protección de la clientela. [Disponible a texto completo. Mirar URL]
  • Santomá, Javier. Gestión de tesorería / Javier Santomá ; con la colaboración de Alfonso Alvárez . - [Reimp.] Barcelona : Gestión 2000 : IESE,Universidad de Navarra, D.L. 2002
  • Suárez Suárez, Andrés Santiago. Decisiones óptimas de inversión y financiación en la empresa / Andrés S. Suárez Suárez ; revisión y actualización, Javier Rojo Suárez, Pablo Suarez García . 22ª ed. Madrid : Pirámide, D.L. 2014
  • Valls Pinós, José Ramón : Fundamentos de la nueva gestión de tesorería / José Ramón Valls Pinós . - 3ª ed. Madrid : Fundación Confemetal, D.L.2003